Такафул.kz

Елдесбай К.Т., Actuary

ИСЛАМСКОЕ БАНКОВСКОЕ ДЕЛО В КАЗАХСТАНЕ

Исламское финансирование приобретает все большую популярность среди финансовых институтов Казахстана. Если с 2003 года принципы исламского банкинга в качестве клиента использовал лишь АО "Банк ТуранАлем" (БТА), который привлек в Казахстан первый исламский кредит, то с 2006 г. такие крупные отечественные банки, как "ЦентрКредит" и "Альянс Банк", впервые в своей практике стали использовать методы исламского финансирования.

Об огромном интересе к исламскому банковскому делу так же свидетельствует проведение в мае 2007 г. в г. Алматы международной конференции "Исламский банкинг и финансы в Казахстане". Организаторами столь значимого мероприятия выступили Ассоциация Финансистов Казахстана, Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН), Национальный банк Республики Казахстан, Исламский банк развития (ИБР), АО "Банк ТуранАлем", а так же ряд государственных органов Республики. В конференции принимали участие представители и эксперты исламских банков, казахстанских финансовых институтов, аудиторских организаций и юридических фирм. На нем обсуждались такие важные вопросы исламских финансов, как:

• Что такое исламское финансирование, каковы его принципы, отличие от традиционного финансирования?

• В каких странах функционирует исламский банкинг, его распространенность в мире, сравнительный анализ оборотов исламских банков с традиционными?

• Роль и позиции исламского банкинга в банковском секторе.

• Регулирование исламского банкинга: источники права, методы, уполномоченные органы. Роль Совета экспертов Шариата в Исламском финансировании. Процесс принятия решений Советом Шариата.

• Опыт внедрения исламского банкинга в светских странах: описание спроса на рынке, описание сделок уже осуществленных, участников текущих и потенциальных.

• Инструменты исламского финансирования: мурабаха, кард хасан, иджара, мудараба, мушарака, сукук. Все стадии и задачи реализации инструментов. Исламское финансирование - рынок синдикаций и бондов, ТФ в соответствии с принципами Шариата.

• Насколько применимо казахстанское право при исламском финансировании. Требования регуляторов. Перспектива развития некоторых инструментов исламского финансирования с учетом внедрения законодательных ограничений регуляторов.

В ходе конференции при обсуждении проблем, связанные с правовыми аспектами внедрения исламского финансирования была создана межведомственная рабочая группа, а также разработан план мероприятий в рамках помощи Исламского банка развития по внедрению исламского банкинга и финансов в Казахстане. В частности, межведомственная группа будет заниматься решением таких вопросов, как отсутствие законодательной базы регулирования деятельности банков, осуществляющих операции исламского финансирования; отсутствие специалистов, обладающего знаниями норм шариата, а также порядка ведения бухучета и финансовой отчетности указанных финансовых операций; несоответствие ряда исламских банковских продуктов налоговому законодательству Казахстана; и др.

Так же на конференции прозвучала сообщение о том, что Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН) и Исламский банк развития обсуждают вопрос выпуска в Казахстане исламских ценных бумаг, номинированных в тенге. Это означает, что Казахстан может стать второй страной в мире после Малайзии, в которой ИБР выпустит исламские ценные бумаги в национальной валюте.

В рамках этой конференции АО "Банк ТуранАлем" (БТА) и Emirates Bank Group, которая является одним из ведущих финансовых конгломератов в ОАЭ, решили объединить усилия по развитию исламского финансирования и подписали меморандум о взаимном сотрудничестве. Данное партнерство включает в себя продвижение исламских банковских и финансовых продуктов как на рынках Казахстана, так и стран СНГ. В качестве первого шага по внедрению исламского банкинга БТА заявил о готовности достаточно быстро запустить беспроцентный депозит.

Надо отметить, что в конце августа текущего года было подписано рамочное соглашение между БТА и ИБР, согласно которому "Банк ТуранАлем" планирует финансировать проекты малого и среднего бизнеса, в частности, в промышленном, сельскохозяйственном и обрабатывающих секторах экономики посредством лизинга, продажи в рассрочку и финансирования по исламскому методу истисна’.

Настоящий момент становиться ясно - в долгосрочной перспективе позиционирование Казахстана как регионального исламского финансового центра не является нереализуемой задачей.

Дальнейшее развитие исламского банкинга во многом зависит от того, как быстро модернизируется национальное законодательство и как скоро поправки будут одобрены парламентом. Главное, что сейчас в Казахстане есть понимание необходимости в исламских финансах и создается необходимая критическая масса для успешного проникновения и расширения основанной на принципах шариата банкинга в отечественный финансовый сектор.